9,0 op Google

Hoeveel omzet moet je hebben voor een BV?

Het starten van een besloten vennootschap (BV) is voor veel ondernemers een belangrijke stap. Maar hoeveel omzet moet je draaien om het financieel aantrekkelijk te maken? Dat hangt van verschillende factoren af, zoals je winst, belastingvoordelen en kosten. Het is belangrijk om de details te begrijpen voordat je deze stap zet, omdat de financiële impact groot kan zijn. In dit artikel lees je alles wat je moet weten om een goede keuze te maken. 

Het omslagpunt: wanneer is een BV fiscaal voordeliger?

Het omslagpunt voor een BV ligt in 2025 rond een jaarlijkse winst van ongeveer €120.000. Wanneer je meer winst maakt, profiteer je van de lagere vennootschapsbelasting. Tot een winst van €200.000 betaal je 19% belasting en daarboven 25,8%. Dit verschil kan flink oplopen in vergelijking met de inkomstenbelasting die je als eenmanszaak betaalt. Die kan bij hogere winsten zelfs oplopen tot 49,5%, waardoor een BV bij grotere winsten financieel gunstiger wordt. Belangrijk is wel om rekening te houden met wijzigingen in belastingtarieven, want het omslagpunt verandert vaak. In 2019 lag dit bijvoorbeeld nog op €150.000. Dit onderstreept hoe belangrijk actuele informatie is. De adviseurs van Belastingadvies Groningen helpen je hier graag mee. 

Wat verdien je als directeur-grootaandeelhouder (DGA)?

Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) ben je verplicht jezelf een minimaal gebruikelijk loon uit te keren. In 2025 is dit DGA salaris vastgesteld op minimaal €56.000 per jaar. Dit bedrag is gebaseerd op wat redelijk is in vergelijkbare functies en sectoren. Als je bedrijf onvoldoende winst maakt, kun je dit salaris soms verlagen. Dit moet echter goed worden onderbouwd en voldoen aan de richtlijnen van de Belastingdienst. Dit gebruikelijk loon heeft directe invloed op de nettowinst van je bedrijf en dus ook op de belastingdruk. Het is daarom belangrijk om dit onderdeel goed mee te nemen in je financiële planning.

Omzet, winst en belasting: hoe zit dat?

Omzet en winst worden vaak met elkaar verward, maar zijn zeker niet hetzelfde. Je omzet is de totale inkomsten die je bedrijf genereert, terwijl je winst wordt berekend door je kosten van deze omzet af te trekken. Denk hierbij aan kosten zoals personeelskosten, huur van bedrijfspanden, investeringen in apparatuur en marketinguitgaven. Pas na deze berekening weet je wat je daadwerkelijke winst is. Dit is het bedrag waarop belastingen worden geheven en wat bepaalt of een BV fiscaal aantrekkelijk voor je is. 

Wat zijn de voordelen van een BV?

Een besloten vennootschap biedt diverse voordelen, zeker als je onderneming groeit en winst maakt. Bij hogere winsten betaal je minder belasting in een BV dan in een eenmanszaak. Daarnaast biedt een BV betere bescherming van je privévermogen. Omdat het vermogen van de bv juridisch losstaat van je privévermogen, loop je minder risico bij financiële tegenvallers. Ook het uitkeren van dividend is een voordeel. In plaats van een vast salaris, kun je jezelf flexibel belonen via dividenduitkeringen, die vaak minder zwaar belast zijn. Dit kan helpen om je belastingdruk verder te verlagen en meer financiële ruimte te creëren binnen je bedrijf. Meer weten over de voordelen van een BV? Lees dan ook ons volgende blog: Hoeveel geld mag je lenen van je BV?

Wat zijn de nadelen van een BV?

Hoewel een BV veel voordelen heeft, zijn er ook nadelen waarmee je rekening moet houden. Zo zijn de opstartkosten van een BV hoger dan die van een eenmanszaak. Je hebt bijvoorbeeld notariskosten nodig voor de oprichting en de inschrijving bij de Kamer van Koophandel. Daarnaast brengt een BV jaarlijks terugkerende verplichtingen met zich mee, zoals het opstellen en deponeren van jaarstukken. Ook verlies je als BV enkele fiscale voordelen, zoals de zelfstandigenaftrek en startersaftrek, die vooral voor kleinere ondernemers erg gunstig kunnen zijn. Deze nadelen maken dat een BV niet voor iedereen de beste keuze is, zeker niet bij een lage omzet of winst.

Wat als je bv geen winst maakt?

Wanneer een BV geen winst maakt, verandert de situatie flink. Je hebt dan geen mogelijkheid om dividend uit te keren. Ook kan het uitkeren van het verplichte gebruikelijk loon een uitdaging worden. In uitzonderlijke gevallen kun je dit loon tijdelijk verlagen, maar dit moet altijd goed worden onderbouwd. Dit betekent dat een BV zonder winst minder flexibiliteit biedt dan bijvoorbeeld een eenmanszaak. Het is daarom belangrijk om vooraf een realistische inschatting te maken van je winstverwachtingen en een buffer op te bouwen om aan je verplichtingen te voldoen.

Hoeveel startkapitaal heb je nodig?

Sinds 2012 is het minimum startkapitaal voor een BV afgeschaft. In de praktijk is het nog steeds verstandig om voldoende kapitaal te hebben om je eerste kosten en investeringen te dekken. Denk hierbij aan zaken zoals huur, marketing, personeel en het verplichte gebruikelijk loon. Een goede financiële basis zorgt ervoor dat je niet direct in de problemen komt en geeft je ruimte om je onderneming te laten groeien.

Is een BV altijd de juiste keuze?

Een BV is niet altijd de meest logische keuze. Voor kleine ondernemers of zzp’ers met een lage omzet blijft een eenmanszaak vaak voordeliger. Een BV wordt interessanter wanneer je winst structureel hoger is dan €120.000 per jaar. Daarnaast biedt een BV voordelen als je privévermogen wilt beschermen tegen zakelijke risico’s of als je investeerders wilt aantrekken. Ook voor ondernemers met ambitieuze groeiplannen kan een BV een aantrekkelijke optie zijn. Toch blijft het belangrijk om per situatie te kijken wat het beste bij je past.

Praktische tips

Laat je altijd adviseren door een accountant of belastingadviseur. De adviseurs van Belastingadvies Groningen helpen je graag verder. Zij kunnen je helpen berekenen wat voor jouw specifieke situatie het voordeligst is. Kijk daarnaast naar de lange termijn en stem je strategieën hierop af. Door een goede planning kun je optimaal profiteren van de voordelen die een BV biedt. Wil je jouw eenmanszaak omzetten naar een BV? Klik dan ook op het linkje en ontdek hoe wij jou kunnen helpen. 

Meer artikelen

Belastingadvies Groningen starter

Waarom wordt een BV steeds aantrekkelijker?

Het oprichten van een besloten vennootschap (BV) wordt voor steeds meer ondernemers een aantrekkelijke keuze. Deze rechtsvorm biedt niet alleen...
Aangifte erfbelasting

Wat is voordeliger: Eenmanszaak of een BV?

Als ondernemer sta je voor belangrijke keuzes. Een van de meest gestelde vragen is: wat is voordeliger, een eenmanszaak of...
Boekhouding BV

Wet DBA: Zo voorkom je schijnzelfstandigheid

In Nederland zijn veel mensen actief als zelfstandig ondernemer, ofwel zzp’er. Het biedt vrijheid en flexibiliteit, maar brengt ook verantwoordelijkheden...
Administratiekantoor Veendam

Wat is het verschil tussen ruisende en geruisloze inbreng?

Het omzetten van een eenmanszaak naar een BV kan een logische stap zijn naarmate je bedrijf groeit. Hierbij kom je...

Hoe gaat de belastingheffing bij een BV?

Het kiezen van een rechtsvorm is een belangrijke beslissing voor ondernemers. Als je overweegt om je bedrijf als besloten vennootschap...

Welke verplichtingen heb je als BV?

Het oprichten en beheren van een besloten vennootschap (bv) brengt diverse verplichtingen met zich mee. Het is belangrijk om deze...
Belastingadvies Groningen bv

Hoeveel geld mag je lenen van je BV?

Het lenen van geld uit je eigen BV (besloten vennootschap) kan een aantrekkelijke optie lijken als je tijdelijk extra financiële...
Administratiekantoor Groningen

DGA Salaris bij een BV: Hoe zit het precies?

Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) van een besloten vennootschap (BV) ben je verplicht om jezelf een salaris uit te keren. Maar hoe...

Wanneer kies je voor een BV?

Als ondernemer sta je voor belangrijke keuzes die de toekomst van je bedrijf bepalen. Een van die keuzes is de...

Wat wordt er bedoeld met een “administratiekantoor”?

Een administratiekantoor vervult een belangrijke rol in het bedrijfsleven. Het biedt ondernemers ondersteuning bij uiteenlopende administratieve taken, waardoor zij zich...

Wat is het verschil tussen een administratiekantoor en een accountantskantoor?

Als ondernemer kom je vroeg of laat voor de keuze te staan: werk je samen met een administratiekantoor of kies...
Boekhouding BV

Wat kun je van een administratiekantoor verwachten?

Een administratiekantoor speelt een belangrijke rol in het functioneren van zowel kleine als middelgrote bedrijven. Het correct beheren van de...
Administratiekantoor Veendam

Hoe vind je een administratiekantoor in Groningen?

Het kiezen van een geschikt administratiekantoor is een belangrijke stap voor iedere ondernemer of zelfstandige. Of je nu zzp'er bent...
Administratiekantoor Groningen

Welke informatie heeft een boekhouder nodig?

Als ondernemer of particulier wil je dat jouw financiële administratie op rolletjes loopt. Een boekhouder speelt hierin een cruciale rol....
belastingaangifte groningen

Hoeveel ben je kwijt voor een goede boekhouder?

Als ondernemer wil je niet alleen dat je financiële administratie op orde is, maar ook dat je daar niet te...
Administratiekantoor Haren

Wat mag je verwachten van een boekhouder?

Het inhuren van een boekhouder kan een belangrijke stap zijn voor elke ondernemer, groot of klein. Een goede boekhouder zorgt...

Hoe vind je de juiste boekhouder?

Het vinden van de juiste boekhouder kan een uitdaging zijn, vooral als je niet precies weet waar je op moet...

Boekhouder kiezen? Ontdek onze 7 tips!

Een goede boekhouder is van onschatbare waarde voor je bedrijf. Hij of zij zorgt niet alleen voor een foutloze administratie,...

Urenregistratie als ondernemer. Waarom en hoe werkt het?

Wanneer u als ondernemer wilt genieten van fiscale startersvoordelen, dan bent u verplicht om te voldoen aan de ‘1225 uren...

De verschillende ondernemersvoordelen

Fiscale voordelen voor ondernemers Fiscale voordelen, ook wel aftrekposten genoemd, zijn bepaalde bedragen die van de belaste winst mogen worden...

Basisuitleg voor het voeren van een boekhouding

Een basis boekhouden uitleg over journaalposten, interne en externe verslaglegging Boekhouden is het opstellen en bijhouden van alle financiële veranderingen...

Basisuitleg over de BTW-regels

Veel uitgaven die een ondernemer heeft, zijn belast met de belasting toegevoegde waarde (BTW). Bij de meeste uitgaven die een...

Import, export en de ICP–regeling

Voor een ondernemer die zakendoet met het buitenland, is het noodzakelijk dat u op de hoogte bent van de ICP-regeling...

Auto op de zaak of privé

Misschien wel het meest besproken onderwerp voor ondernemers, een auto op de zaak of toch privé? Het wordt al gauw...

Wat is afschrijven, willekeurig afschrijven en hoe werkt het?

Wat is willekeurig afschrijven? Een ondernemer die een uitgave van € 450,- of meer doet voor de uitoefening van zijn...

BTW-regels voor een zakelijke auto

Wanneer u als ondernemer een auto volledig tot uw bedrijfsvermogen heeft gerekend, dan is de berekening van btw een belangrijk...

Zoeken naar personeel of samenwerken met ZZP’ers?

Als groeiende ondernemer is de kans groot dat u op een punt komt waarop u het niet meer alleen aankunt....

Gewijzigd besluit btw-heffing onroerende zaken

De staatssecretaris van Financiën heeft een besluit over de heffing van btw bij de levering van onroerende zaken en de...

Prejudiciële vragen over karakter naheffingsaanslag parkeerbelasting

De parkeerbelasting is een objectieve belasting. Dat betekent dat bij de heffing geen ruimte is voor de afweging van persoonlijke...
Kleine ondernemersregeling Groningen

Onzakelijke winstverdeling vof tussen echtgenoten

De winstverdeling onder de vennoten van een vof dient zakelijk te zijn. Een onzakelijke verdeling komt voor bij vennoten die...

Plan nu een vrijblijvend kennismakingsgesprek